Мексиканские банки начнут ежемесячно сообщать налоговой о вкладах наличными более 15 000 песо

Банковские учреждения Мексики должны ежемесячно передавать в Службу налогового администрирования (SAT) информацию о депозитах наличными в размере более 15 тысяч песо в месяц, сделанных на счета физических лиц. Об этом говориться в распоряжении Министерства финансов и государственного кредита, опубликованном в Официальном вестнике Федерации (DOF) 16 ноября 2022 года.

Собственно, банки и ранее были обязаны сообщать налоговой о вкладах наличными на счета физлиц в сумме более 15 тыс песо в месяц. Но до 2022 года они должны были делать раз в год, с начала 2022 года — ежемесячно. Однако, банки часто игнорировали это требование, поскольку формат передаваемой информации не был определен. Сейчас же Минфин четко определил, как, в какой срок и в каком формате банки должны уведомлять налоговую. С 30 ноября 2022 года банки должны начать предоставлять отчетность до 10 числа каждого месяца.

Среди обязательной информации, которую банки обязаны передавать о клиенте — фамилия, имя и идентификационные данные владельца счета, такие как CURP, а также дата внесения депозита. В то же время, если банк не располагает RFC клиента, он может налоговый номер не передевать.

Банки обязаны уведомлять налоговую только о депозитах, сделанных наличными или банковскими чеками, но не путем банковских переводов. Также не нужно сообщать о взносах за те периоды, когда накопленная месячная сумма взносов наличными не превышала 15 тыс песо.

В конце 2021 года SAT выпустила специальный пресс-релиз, в котором отвергла обвинения в стремлении взимать налоги с банковских вкладов. Тогда SAT заверила, что отчетность банковских учреждений необходима исключительно для целей финансового мониторинга. При этом SAT оставляет засобой право начать расследование, «если это будет сочтено благоразумным».